COREM : Complément de Retraite Mutualiste

Le COREM, ou Complément de Retraite Mutualiste, vous offre la possibilité de disposer de revenus supplémentaires à la retraite. Ce dispositif repose sur un système de cotisations transformées en points, qui permettent d’évaluer vos droits à la retraite.

Les adhérents peuvent aussi, à leur convenance, transférer leur plan vers un plan d’épargne retraite (PER) pour optimiser leur gestion financière. Magnolia.fr vous en dit plus dans cet article.

Qu’est-ce que le COREM ?

Le COREM est un produit d’épargne retraite proposé par l’UMR (Union Mutualiste Retraite), administré en collaboration avec l’ADERP (Association pour le Développement de l’Épargne Retraite en Points). Conçu dans le cadre du Code des Assurances, il vise à compléter les pensions de retraite des souscripteurs grâce à une gestion mutualisée. Pour en bénéficier, vous devez avoir entre 18 et 74 ans et être affilié à l’ADERP.

Comment fonctionne le COREM ?

Le COREM s’appuie sur un système de points, central pour le calcul de vos droits à la retraite.

Quel est le principe du système par points du COREM ?

Chaque versement effectué vous permet d’acquérir un certain nombre de points, cumulés tout au long de votre phase d’épargne. La valeur de ces points, appelée valeur de service, est réévaluée annuellement par l’UMR. Cette évaluation peut fluctuer en fonction des conditions économiques et démographiques.

Comment faire le suivi des points cumulés ?

Pour garantir une transparence totale, l’UMR vous transmet un relevé annuel. Ce document inclut :

L’historique de vos cotisations versées les années précédentes et sur l’année passée.
Le total des points acquis, avec un détail sur leur progression.
Une estimation de la rente viagère que vous percevrez à votre départ à la retraite, basée sur le cumul des points et leur valeur de service.
Le montant éventuel de la valeur de transfert si vous envisagez un basculement vers un autre produit d’épargne retraite.

Quelles sont les entités chargées de gérer le COREM ?

L’UMR prend en charge la gestion financière de votre plan. En effet, les cotisations versées sont investies stratégiquement par une équipe d’experts, ce qui garantit une optimisation des performances du fonds. Vous n’avez donc pas besoin d’intervenir directement.

Quels sont les types de versements possibles en COREM ?

Vous pouvez choisir entre plusieurs modalités pour alimenter votre complément de retraite :

Premier versement obligatoire : à l’ouverture, un minimum de 20 € est requis.
Versements libres : en cas de rentrées d’argent exceptionnelles, vous pouvez effectuer des contributions ponctuelles afin de cumuler davantage de points.
Versements programmés : selon vos préférences, vous pouvez échelonner vos apports mensuellement ou annuellement, pendant la période d’accumulation de points.

À retenir : Il n’y a pas de limite de plafond pour ce placement.

Peut-on transférer un COREM vers un PER ?

Le transfert d’un COREM vers un PER est tout à fait envisageable. De nombreux adhérents ont déjà choisi cette solution pour augmenter leur complément de retraite et améliorer leurs revenus à l’approche de la liquidation de leurs droits.

Quels sont les avantages de transférer le COREM vers un PER ?

Si vous prévoyez d’élargir vos horizons financiers, le transfert de votre COREM vers un PER peut offrir des opportunités attrayantes :

Des investissements diversifiés : en choisissant de déplacer votre plan d’épargne vers un PER, vous pouvez accéder à une large variété de supports de placements. Cela peut être un atout si vous comptez varier vos placements en vue de votre future retraite. Par exemple, si l’investissement immobilier vous tente, les différents supports financiers qui entourent les PER pourront vous aider à réaliser votre projet.
Une gestion centralisée : vous disposez de plusieurs plans d’épargne ? En les regroupant dans un seul PER, vous pourrez gérer plus facilement vos investissements. Et si vous ne souhaitez pas vous charger vous-même de la gestion de votre épargne, vous pourrez la confier à des spécialistes en la matière.
Une fiscalité avantageuse : les montants versés peuvent être déductibles de votre revenu imposable, ce qui constitue un avantage non négligeable.
Une flexibilité en cas de besoin de liquidités : en transférant ses droits vers un PER, vous pouvez disposer des fonds nécessaires à vos projets.

Comment transférer les fonds du COREM vers le PER ?

Durant la période de cotisation de l’épargne, l’adhérent peut déplacer ses fonds vers un autre PER. Pour transférer vos fonds vers un PER, suivez ces étapes simples :

Renseignez-vous sur les modalités et les avantages du transfert

Prenez contact avec votre gestionnaire ou votre mutuelle pour connaître les détails et avantages du transfert. Analysez les éléments comme le type d’investissement, la durée et les conditions du placement, le rendement attendu et la croissance potentielle de votre épargne retraite.

Choisissez un PER adapté à vos besoins

Avant d’effectuer le transfert, vous devez ouvrir un plan d’épargne retraite (PER). Comparez les contrats disponibles à l’aide de plateformes spécialisées, comme Magnolia.fr, pour choisir celle qui correspond le mieux à votre situation. En particulier, soyez attentif aux frais de gestion, aux clauses relatives aux placements proposés, aux performances des supports d’investissement.

Envoyez votre demande de transfert

Remplissez le formulaire de transfert et adressez-le à l’organisme responsable de la gestion de votre COREM. Ce document constitue une étape incontournable pour lancer la procédure.

Finalisez la procédure

Une fois votre demande validée, le transfert sera effectué dans un délai maximal de 2 mois. Gardez à l’esprit que les frais de transfert peuvent s’appliquer, vérifier bien le montant pour éviter les mauvaises surprises.

Quelles sont les conditions d’imposition du complément retraite COREM ?

Le complément de retraite COREM, à l’instar des autres pensions de retraite, est imposable. Les rentes perçues doivent être déclarées dans la rubrique appropriée de votre déclaration de revenus annuelle.

Le COREM est soumis au prélèvement à la source

Depuis le 1er janvier 2019, le prélèvement à la source (PAS) s’applique aussi bien aux pensions de retraite qu’aux plans de retraite complémentaires comme le COREM. Ce dispositif est désormais soumis aux différentes contributions sociales liées aux pensions.

L’UMR (Union Mutualiste Retraite) calcule le prélèvement à partir du taux fourni par la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP). Ce taux est appliqué au montant imposable de la rente, puis l’impôt est directement reversé à la DGFiP.

Comment connaître le montant de l’impôt à payer ?

Chaque année, l’UMR adresse aux adhérents une attestation précisant les montants à déclarer. Ce document inclut notamment :

Le montant des prestations perçues au cours de l’année précédente.
Le prélèvement à la source appliqué sur cette période.

Ces informations permettent de vérifier et corriger les données préremplies dans votre déclaration fiscale. Toutefois, 2 scénarios peuvent se présenter :

Si l’impôt à payer dépasse le montant déjà prélevé, vous devrez régulariser la différence. Cette somme sera prélevée sur le compte bancaire indiqué lors de la déclaration de revenus.
Si le montant déjà prélevé excède l’impôt à payer, l’excédent vous sera remboursé par virement bancaire.

À retenir : Pour des questions relatives au taux de prélèvement ou au montant de la rente après prélèvement, contactez l’administration fiscale.

Comment se passe la liquidation d’un contrat COREM ?

Lors de la liquidation de votre contrat COREM, les points accumulés durant la période de cotisation sont convertis en rente viagère ou en capital. Selon vos besoins, vous pouvez choisir une répartition entre ces 2 choix.

Le capital peut être débloqué en une fois ou sous forme fractionnée. En cas de décès avant la liquidation, l’épargne constituée sera versée aux bénéficiaires désignés préalablement par l’adhérent.

Que se passe-t-il en cas de décès du souscripteur du contrat COREM ?

En cas de décès du souscripteur durant la période de prestation ou de cotisation, le contrat COREM offre une option pour protéger les proches de l’épargnant.

Décès pendant la perception de la rente

En optant pour une rente réversible, vous pouvez assurer un revenu à vos proches après votre décès. Cette option peut être activée au moment de la souscription, de la phase de constitution de l’épargne ou pendant la période de versement. Le taux de réversion, qui peut atteindre 60 %, 80 % ou 100 %, influe directement sur le montant de la rente initiale.

Décès durant la période de cotisation

En cas de décès avant la liquidation, les proches désignés (conjoint, enfants, concubin) recevront le capital. Cette désignation peut être effectuée au moment de la souscription via le formulaire de l’UMR, un acte notarié ou un acte sous seing privé.

Quels sont les frais de gestion applicables au COREM ?

Durant la phase de constitution de l’épargne, divers frais de gestion ponctuels peuvent s’appliquer. En moyenne, ces frais se répartissent comme suit :

Frais prélevés sur les cotisations versées : 3,5 %.
Frais de gestion sur l’épargne en cours : 0,3 %.
Frais de transfert : 1 % sur les 5 premières années, puis exonération au-delà.
Frais de sortie applicables sur les rentes versées : 2 %.

Comment procéder pour bénéficier des avantages offerts par le COREM ?

Pour tirer le meilleur parti de votre plan d’épargne retraite, voici quelques recommandations :

Cotiser dès le début de votre vie active

Plus tôt vous commencez à cotiser, plus vous accumulez de points tout au long de votre activité professionnelle. Ces points, calculés pendant la phase de cotisation, déterminent directement le montant de votre rente viagère. Ainsi, en constituant votre épargne dès les premières années, vous sécurisez une rente confortable pour la retraite. Anticiper est donc essentiel pour optimiser vos droits à la retraite.

Opter pour un PER en adéquation avec vos objectifs

Si vous souhaitez diversifier vos placements ou profiter d’avantages fiscaux spécifiques, envisagez de transférer vos fonds vers un plan d’épargne retraite (PER) adapté à vos projets. Ce transfert peut vous offrir des conditions d’investissement plus avantageuses.

Pour choisir le produit le plus aligné sur vos besoins, sollicitez les conseils de votre gestionnaire ou de votre mutuelle. Leur expertise vous aidera à identifier le produit d’épargne retraite qui correspond le mieux à vos ambitions de financement.

Prendre ces mesures vous garantit une rente confortable et des conditions fiscales avantageuses pour la pension de retraite.